Lời mở đầu
au hơn 10 năm đổi mới kinh tế, nớc ta đã đạt đợc những thành tựu to lớn về
kinh tế nh: tốc độ tăng trởng kinh tế khá cao, lạm phát đợc kiểm soát, đời sống
nhân dân ngày càng đợc cải thiện rõ rệt. Tuy nhiên trong năm 1997, cuộc khủng
hoảng tài chính tiền tệ xảy ra và ảnh hởng tiêu cực đến nền kinh tế nớc ta. Là một
trong những nghiệp vụ quan trọng nhất của ngân hàng, không thể phủ nhận vai trò to
lớn của hoạt động tín dụng trung dài hạn trong việc phục hồi và thúc đẩy nền kinh tế
sau ảnh hởng của cuộc khủng hoảng phát triển theo hớng CNH - HĐH. Hoạt động tín
dụng trung dài hạn có hiệu quả hay không không chỉ có ý nghĩa đối với mỗi ngân
hàng mà còn là vấn đề quan tâm của cả nền kinh tế. Hiệu quả hay nói cách khác chất
lợng tín dụng trung dài hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố trong đó có yếu tố thuộc về
ngân hàng nhng cũng có yếu tố thuộc về khách hàng, chất lợng tín dụng trung dài
hạn còn bị ảnh hởng bởi các yếu tố thuộc môi trờng vĩ mô nh các yếu tố: chính trị,
tình hình phát triển kinh tế
S
Qua một thời gian thực tập tại ngân hàng ngoại thơng Việt Nam, em nhận thấy
mặc dù ngân hàng ngoại thơng đã có những biện pháp nhất định nhng hoạt động tín
dụng trung dài hạn còn có nhiều khó khăn và tồn tại, ngân hàng cũng cha phát huy
hết hiệu quả và vai trò của nghiệp vụ này trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho nền
kinh tế, cũng nh chất lợng tín dụng trung dài hạn cũng còn nhiều bức xúc mà ngân
hàng phải giải quyết.
Sau khi tìm hiểu sâu vấn đề, em đã chọn đề tài: Một số giải pháp nhằm mở
rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng ngoại thơng
Việt Nam.
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
5
Nội dung bài viết của em đợc chia thành ba chơng:
Chơng i: Những lý luận chung về hoạt động tín dụng trung dài hạn của ngân hàng th-
ơng mại.
Trong chơng này em xin trình bày về một nét khái quát về NHTM và về hoạt
động tín dụng trung dài hạn của NHTM.
Chơng ii: Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng ngoại thơng
Trong chơng này em trình bày về thực trạng tín dụng trung dài hạn thông qua
các con số của ngân hàng ngoại thơng thống kê từ đó đa ra những thành tựu mà ngân
hàng đã thực hiện đợc và các tồn tại cần phải giải quyết cùng các nguyên nhân của
tồn tại đó.
Chơng iii: Những giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng và nâng cao chất lợng tín
dụng trung dài hạn tại ngân hàng ngoại thơng
Trong chơng này, xuất phát từ những tồn tại đã nêu ở chơng ii, em đa ra một
số giải pháp có thể áp dụng vào thực tế hoạt động của ngân hàng ngoại thơng trong
những năm tới.
Cuối cùng, em xin chân thành cám ơn Thầy giáo T.S Nguyễn Hữu Tài, cùng
toàn thể cán bộ tín dụng phòng dự án của ngân hàng ngoại thơng đã tận tình hớng
dẫn, giúp đỡ em hoàn thành bài viết của mình.
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
6
Chơng một:
Ngân hàng thơng mại và hoạt động tính dụng trung
dài hạn của ngân hàng thơng mại.
i. Khái quát chung về ngân hàng th ơng mại
1. Khái niệm ngân hàng thơng mại.
Ngân hàng thơng mại là một tổ chức trung gian tài chính có vị trí quan trọng
trong nền kinh tế quốc dân và hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất
tổng hợp. Các nhà nghiên cứu ghi nhận rằng, ngân hàng thơng mại hình thành trên cơ
sở của sự phát triển sản xuất và trao đổi hàng hoá. Khi sản xuất phát triển thì nhu cầu
trao đổi mở rộng sản xuất giữa các vùng lãnh thổ, giữa các quốc gia tăng lên, để khác
phục sự khác biệt về tiền tệ giữa các khu vực thì thì xuất hiện các thơng gia làm nghề
đổi tiền. Khi trao đổi hàng hoá phát triển quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa.
Cùng với sự phát triển đó, các nghiệp vụ đợc phát triển dần nh giữ tiền hộ, chi trả
hộ trên cơ sở đó thực hiện hoạt động tín dụng.
Từ lịch sử hình thành hệ thống ngân hàng thơng mại cho thấy, các ngân hàng
thơng mại chỉ xuất hiện trong điều kiện nền kinh tế đã phát triển đến một trình độ
nhất định, dẫn đến tính tất yếu khách quan của việc hình thành hệ thống ngân hàng
gắn bó chặt chẽ với sự phát triển kinh tế.
Ngân hàng quốc gia Việt Nam ra đời ngày 05/05/1951 theo sắc lệnh 15/SL
của Chủ tịch nớc VNDCCH. Trong giai đoạn 1951 - 1987, ở Việt Nam đã tạo lập
hNệ thông ngân hàng một cấp, chỉ phù hợp với cơ chế quản lý kế hoạch hoá tập
trung. Khi nớc ta chuyển nền kinh tế sang cơ chế thị trờng, hệ thông ngân hàng một
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
7
cấp tất yếu phải đợc cải tổ sang hệ thống ngân hàng hai cấp: cấp quản lý và kinh
doanh. Sau khi Nghị định số 53/HĐBT đợc ban hành ngày 26/03/1998 bộ máy
NHNN đợc tổ chức thành hệ thống thống nhất trong cả nớc, gồm hai cấp là NHNN
và các Ngân hàng chuyên doanh trực thuộc. Hệ thống NHNN Việt Nam hoạt động
theo chế độ hạch toán kinh tế và kinh doanh xã hội chủ nghĩa. Theo Pháp lệnh Ngân
hàng số 38 - LTC/HĐNN8 ngày 24/05/1990 quy định: NHTM là: tổ chức kinh
doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm
hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nhiệm vụ chiết khấu và làm ph-
ơng tiện thanh toán.
2. Chức năng của Ngân hàng th ơng mại.
Trung gian tín dụng
Ngân hàng thơng mại một mặt thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế,
mặt khác nó dùng chính số tiền đã huy động đợc để cho vay đối với các thành phần
kinh tế trong xã hội, hay nói cách khác là một tổ chức đóng vai trò cầu nối giữa
các đơn vị thừa vốn với các đơn vị thiếu vốn. Thông qua sự điều chuyển này. ngân
hàng thơng mại có vai trò quan trong trong việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tăng việc
làm, cải thiện mức sống dân c, ổn định thu chi Chính phủ. Đồng thời chức năng này
còn góp phần quan trọng trong việc điều hoà lu thông tiền tệ, kiềm chế lạm phát. Từ
đó cho thấy rằng, đây là chức năng cơ bản nhất của ngân hàng thơng mại.
Trung gian thanh toán
Nếu nh mọi khoản chi trả của xã hội đều đợc thực hiện bên ngoài ngân hàng thì
chi phí thực hiện là rất lớn, bao gồm: chi phí in, đúc, bảo quản, vận chuyển tiền Với
sự ra đời của ngân hàng thơng mại, phần lớn các khoản chi trả trong hoạt động mua
bán trao đổi hàng hoá dịch vụ của xã hội dần đợc thực hiện qua ngân hàng, với
những hình thức thanh toán phù hợp, thủ tục đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện với
công nghệ ngày càng hiện đại hơn. Chính nhờ tập trung công việc thanh toán của xã
hội ở ngân hàng nên việc lu thông hàng hoá dịch vụ trở nên nhanh chóng, an toàn,
tiết kiệm hơn. Không những vậy, do thực hiện chức năng trung gian thanh toán, ngân
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
8
hàng thơng mại có điều kiện huy động tiền gửi của toàn xã hội nói chung và của
doanh nghiệp nói riêng tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho đầu t phát triển, đẩy mạnh
hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Chức năng tạo tiền
Xuất phát từ khả năng thay thế lợng tiền giấy bạc trong lu thông bằng những ph-
ơng tiện thanh toán khác nh séc, uỷ nhiệm chi Chức năng này đợc thực hiện thông
qua nghiệp vụ tín dụng và đầu t của hệ thống ngân hàng thơng mại, trong mối liên hệ
chặt chẽ với hệ thống dự trữ quốc gia. Hệ thống tín dụng là điều kiện cần thiết cho
phát triển kinh tế theo hệ số tăng trởng vững chắc. Mục đích của chính sách dự trữ
quốc gia là đa ra một khối lợng tiền cung ứng phù hợp với chính sách ổn định về giá
cả, tăng trởng kinh tế ổn định và tạo đợc việc làm.
3.Vai trò của ngân hàng th ơng mại trong nền kinh tế thị tr ờng.
Bất kỳ một quốc gia nào có nền kinh tế phát triển, đang phát triển, thậm chí
cha phát triển thì hoạt động ngân hàng cũng có tác dụng to lớn đến hoạt động của
nền kinh tế. Trong nền kinh tế thị trờng, vai trò của ngân hàng đợc thể hiện nh sau:
Ngân hàng là nơi tập trung tiền nhàn rỗi và cung ứng tiền vốn cho quá trình
sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng là trung gian trong quá trình thanh toán góp phần thúc đẩy quá
trình lu thông hàng hoá nhanh chóng.
Ngân hàng góp phần điều tiết và kiểm soát thị trờng tiền tệ, thị trờng vốn.
Ngân hàng góp phần thu hút, mở rộng đầu t trong và ngoài nớc và cung cấp
các dịch vụ tài chính khác.
ii.Tính dụng trung dài hạn của hệ thống ngân hàng th ơng mại.
Tính dụng là hoạt động tryền thống chủ yếu và quan trọng nhất của các Ngân
hàng thơng mại. Các nhà nghiên cứu cho rằng các khoản cho vay chiếm tới 60% tài
sản của ngân hàng và đem lại 55 - 70% lợi nhuận của ngân hàng. Do vậy ngân hàng
phải thực hiện thành công chính sách, kế hoạch tín dụng thì mới có thể tồn tại và
phát triển, đồng thời đóng góp tích cực cho sự phát triển của nền kinh tế.
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
9
1. Khái niệm và bản chất của tín dụng ngân hàng.
Tín dụng ra đời từ thế kỷ XVi, đó là một tất yếu khách quan, phù hợp với xu
thế phát triển của lịch sử, đã và đang thể hiện ngày càng rõ nét những đặc tính u việt
của mình, đóng góp một vai trò to lớn đối với sự phát triển kinh tế toàn cầu.
Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mợn lẫn nhau theo nguyên tắc hoàn trả cả
gốc lẫn lãi theo một thời gian nhất định giữa một bên là ngân hàng - một tổ chức
chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là các đơn vị kinh tế, các tổ chức xã
hội, và dân c trong xã hội, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là ngời đi vay, vừa là
ngời cho vay .
Đề hiểu rõ bản chất của tín dụng ngân hàng, chúng ta cần xem xét quá trình
vận động của tín dụng qua các giai đoạn sau:
Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dới hình thức cho vay.
ở đây vốn đợc chuyển từ Ngân hàng sang ngời đi vay. Xét về bản chất, khi đi
vay giá trị của vốn tín dụng ngân hàng giống với việc mua bán các hàng hoá thông
thờng. Chỉ một bên nhận đợc giá trị còn lại một bên nhợng đi giá trị.
Giai đoạn 2: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất.
ở giai đoạn này, vốn vay đợc sử dụng để mua hàng hoá để thoả mãn nhu cầu
sản xuất hoặc tiêu dùng của ngời đi vay. Ngời đi vay không có quyền sở hữu mà chỉ
có quyền sử dụng vốn vay.
Giai đoạn 3: Hoàn trả tín dụng
Đây là giai đoạn kết thúc của một vòng tuần hoàn tín dụng. Khi vốn tín dụng
đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng của ng-
ời vay hoàn trả lại cho ngân hàng. ở đây tiền không đợc bỏ ra thanh toán cũng không
phải tự đem bán đi mà cho vay, tiền chỉ đợc đem nhợng đi với một điều kiện là nó
quay trở lại điểm xuất phát sau một chu kỳ nhất định. Đó là một bản chất riêng của
ngành ngân hàng, sự hoàn trả đợc bảo tồn về mặt giá trị và có phần tăng lên dới hình
thức lợi tức.
2.Tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thơng mại.
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
10
2.1. Khái niệm tín dụng trung dài hạn, nguồn vốn trung dài hạn và sự cần thiết của
nó
2.1.1. Khái niệm tín dụng trung dài hạn
Tín dụng trung dài hạn: là hoạt động tài chính tín dụng cho khách hàng vay
vốn trung dài hạn nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ
đời sống. Tuỳ theo từng quốc gia, từng thời kỳ mà có những quy định cụ thể của
hoạt động tín dụng trung dài hạn. ở Việt Nam, về thời hạn cho vay đợc xác định phù
hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t, khả năng trả nợ của khách hàng và tính
chất nguồn vốn vay của tổ chức tín dụng. Hiện nay thời hạn của tín dụng trung dài
hạn đợc xác định nh sau:
Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 5 năm.
Thời hạn cho vay dài hạn từ 5 năm trở lên nhng không quá thời hạn hoạt động
còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và
không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống.
Nh vậy nhìn chung các khoản tín dụng trung dài hạn có các đặc trng cơ bản
sau:
Chúng có thời hạn trên một năm.
Chúng đợc trả bằng những khoản trả vay theo thời gian (có thể theo quý,
tháng, năm hoặc nửa năm) trong kỳ hạn của khoản vay.
Chúng thờng đợc đảm bảo bằng những tài sản lu động đem ra thế chấp hoặc
văn tự cầm cố tài sản cố định.
Mục đích của hoạt động tín dụng trung dài hạn là để đầu t dự án, xây dựng
mới, mua sắm tài sảm cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới cải tiến thiết bị
công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với chính
sách phát triển kinh tế xã hội và pháp luật quy định.
2.1.2. Nguồn vốn để cho vay trung dài hạn
Có thể nói rằng nguồn vốn cho hoạt động tín dụng trung dài hạn ở Việt Nam
hiện nay là rất nhỏ bé đợc hình thành từ các nguồn sau:
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
11
Nguồn vốn tự có: nguồn vốn này rất hạn chế vì nó chỉ chiếm từ 5 đến 10%
tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng.
Nguồn vốn huy động từ hình thức phát hành trái phiếu trung dài hạn hoặc huy
động tiền gửi trung dài hạn.
Nguồn huy động ngắn hạn định kỳ. Nguồn này có thể đợc xem xét, tính trích
ra một tỷ lệ phần trăm nào đó tuỳ thuộc vào sự biến động của tiền gửi.
Nguồn vốn vay từ ngân hàng nhà nớc. Nguồn này bị hạn chế vào chính sách
tiền tệ quốc gia của NHNN. Các ngân hàng thơng mại rất khó thuyết phục NHNN
cho vay trung dài hạn vì nó rất dễ gây ra lạm phát, nhất là trong thời kỳ xây dựng cơ
bản cha có hàng hoá đối ứng.
Nguồn nhận vốn uỷ thác và vốn tài trợ cho vay theo chơng trình hoặc dự án
đầu t của nhà nớc, của tổ chức kinh tế - tài chính - tín dụng trong và ngoài nớc.
2.1.3. Sự cần thiết của tín dụng trung dài hạn
Trong một nền kinh tế nhu cầu tín dụng trung dài hạn thờng xuyên phát sinh
do các doanh nghiệp luôn tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi mới công
nghệ, Đặc biệt đối với nền kinh tế Việt Nam hiện nay nhu cầu về vốn xây dựng cơ
bản là rất lớn, trong lúc các nhà kinh doanh cha tích luỹ đợc nhiều, cha có thời gian
để tích luỹ vốn, tâm lý đầu t trực tiếp của công chúng vào các doanh nghiệp còn hạn
chế. Do vậy các doanh nghiệp khi tiến hành đầu t chủ yếu phải dựa vào nguồn vốn tự
có của mình và bộ phận chủ yếu còn lại phải dựa vào sự tài trợ của hệ thống ngân
hàng. Trong hoạt động kinh doanh của mình, các doanh nghiệp ngày càng thích huy
động vốn để tiến hành đầu t thông qua hình thức đi vay trung dài hạn tại các ngân
hàng hơn là việc phát hành cổ phiếu hoặc phát hành trái phiếu dài hạn vì:
Việc đi vay vốn trung dài hạn ở ngân hàng sẽ làm cho doanh nghiệp có thể tự
chủ và khả năng kiểm soát độc lập đợc hoạt động sản xuất kinh doanh của mình mà
không bị pha loãng quyền kiểm soát doanh nghiệp với các cổ đông mới trong trờng
hợp phát hành thêm cổ phiếu mới.
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
12
Trong trờng hợp phát hành trái phiếu, không phải doanh nghiệp nào khi cần
huy động vốn trung dài hạn chỉ cần bán trái phiếu là có ngời mua ngay mà còn tuỳ
thuộc vào nhiều yếu tố khác nữa nh uy tín của doanh nghiệp trên thị trờng. Các nhà
đầu t chỉ tiến hành mua trái phiếu của doanh nghiệp khi họ thật sự tin tởng vào doanh
nghiệp mà yếu tố này không phải bất cứ một doanh nghiệp nào cũng có đợc.
Khi doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn ngân hàng, ngân hàng sẽ có thể điều
chỉnh đợc kỳ hạn nợ, nghĩa là họ có thể trả nợ sớm hơn thời gian đến hạn trả nợ khi
họ không cần phải sử dụng đến vốn vay trung dài hạn. Khi doanh nghiệp gặp khó
khăn trong việc trả nợ tại một thời điểm nhất định thì cũng có thể xin ngân hàng gia
hạn nợ. Còn việc huy động vốn thông qua hình thức phát hành cổ phiếu hoặc trái
phiếu thì doanh nghiệp luôn phải đối mặt với việc trả lãi trái phiếu, cổ phiếu u đãi khi
công việc kinh doanh gặp khó khăn.
Việc trả nợ vốn vay trung dài hạn cũng đợc ấn định theo một sự phân chia hợp
lý và ổn định vì vậy các doanh nghiệp có thể chủ động tìm kiếm các khoản trả nợ
một cách dễ dàng hơn.
Tín dụng trung dài hạn ngày càng đợc các doanh nghiệp a thích hơn vì phù
hợp với điều kiện thực tế của các doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, các doanh
nghiệp nhỏ. Các công ty cổ phần lớn cũng thích vay vốn trung dài hạn để tránh
những sự phân chia quyền lợi, kiểm soát công ty do việc phát hành cổ phiếu đem lại.
Trong điều kiện của Việt Nam hiện nay nhu cầu vốn tín dụng trung dài hạn
cho đầu t phát triển, mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ là rất lớn. Nhu cầu vốn
này đợc thoả mãn một phần nhờ vốn do ngân sách nhà nớc cấp phát, vay nớc ngoài
và một phần huy động từ dân c. Nhng cho dù là nguồn vốn xuất phát từ đâu, việc
cung cấp vốn thông qua hệ thống ngân hàng dới hình thức tín dụng trung dài hạn là
rất quan trọng.
Hệ thống ngân hàng thơng mại là một hệ thống kinh doanh tiền tệ, có kinh
nghiệm thẩm định các dự án, các chơng trình đầu t do vậy việc các ngân hàng thơng
mại cung cấp vốn trung dài hạn cho các doanh nghiệp sẽ đảm bảo lợi ích cho doanh
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
13
nghiệp. Khi ngân hàng cho vay thì có thể soạn thảo hộ những doanh nghiệp các dự
án đầu t, có thể t vấn cho các doanh nghiệp về đầu t và giúp đỡ các doanh nghiệp
trong quan hệ thanh toán với khách hàng, thông tin cho khách hàng những thông tin
cần thiết.
2.2. Các hình thức tín dụng trung dài hạn:
Hoạt động tín dụng theo dự án đầu t: đây là hình thức tín dụng trung dài hạn chủ
yếu của các ngân hàng thơng mại Việt Nam hiện nay. Dự án đầu t là tợp hợp
những đề xuất dựa trên cơ sở căn cứ khoa học và thực tiễn về việc bỏ vốn để cải
tạo đổi mới kỹ thuật và công nghệ những đối tợng là tài sản cố định nhằm đạt đợc
sự tăng trởng về số lợng hoặc nâng cao chất lợng của sản phẩm hàng hoá hay dịch
vụ trong một khoảng thời gian nhất định. Dự án do doanh nghiệp đa ra và sau khi
đợc các cấp có thẩm quyền xét duyệt về các chỉ tiêu kinh tế, kỹ thuật, xã hội sẽ đ-
ợc gửi tới ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vay vốn tài trợ của dự án. Dựa vào lĩnh
vực tài trợ mà ta chia làm hai hình thức phổ biến:
-) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay thế tài
sản cố định. Trong hình thức này, nguồn vốn của Ngân hàng tham gia vào dự án
tơng đối lớn, thời gian tín dụng của dự án không dài, các dự án này thờng có quy
mô vừa và nhỏ. Các dự án loại này đã và đang đợc ngân hàng tài trợ có hiệu quả.
-) Hình thức tín dụng trung dài hạn nhằm để đầu t xây dựng theo dự án mới, đổi
mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh
doanh. Khi tham gia vào hình thức này nguồn vốn của ngân hàng tham gia thờng
nhỏ hơn nguồn vốn tự có của chủ đầu t, thời gian của dự án thờng dài.
Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho
thuê tài sản giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với khách hàng thuê. Khi hết
thời hạn thuê, khách hàng có thể thuê tiếp hoặc mua lại theo các thoả thuận
trong hợp đồng thuê. Trong thời hạn thuê các bên không đợc đơn phơng huỷ bỏ
hợp đồng
Thấu chi: tức là ngân hàng chấp thuận cho khách hàng đợc quyền chi vợt số d trên
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Nngân hàng ngoại thơng Việt Nam
14
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét